Mục lục:
- Các trường hợp ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm 10%
- Bạn vẫn có thể phải trả thuế
- 1. Bảo hiểm Y tế và Chi phí Y tế
- Khuyết tật
- Khảo sát Rút tiền IRA
- 2. Phân phối Dự trữ Đủ điều kiện
- 3. Chi phí Giáo dục Đại học
- 4. Lần mua nhà đầu tiên
- Điều gì về Kế thừa một IRA?
- IRS Levy
- Các khoản thanh toán định kỳ về cơ bản ngang bằng (SEPP)
- Rollovers
- Rút tiền từ IRA của bạn chỉ như một giải pháp cuối cùng
Có những ngoại lệ rút tiền sớm cho tất cả các loại IRA.
Trong các trường hợp bình thường, bạn sẽ không bao giờ phải rút tiền từ tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) của mình vì bất kỳ lý do gì. Bạn sẽ sống những năm tháng vàng son của mình một cách an toàn khi biết rằng bạn có thể trang trải mọi biến cố tài chính bất ngờ khi về già. Nhưng… đây là cuộc sống thực. Có rất nhiều trường hợp mà việc rút tiền sớm từ tài khoản hưu trí của bạn hoàn toàn được đảm bảo. Trên thực tế, theo nghiên cứu do công ty dịch vụ tài chính E-Trade thực hiện, khoảng 55-60% người từ 18 đến 34 tuổi đã rút tiền từ tài khoản hưu trí của họ cho một số mục đích.
Tất nhiên, điều này gây khó chịu ở nhiều cấp độ, ít nhất là do việc rút tiền sớm khỏi IRA và 401 (k) s phải chịu hình phạt rút tiền 10%. Và khoản phạt này cao hơn bất kỳ khoản thuế nào mà các khoản rút tiền này sẽ phải chịu. Tuy nhiên, đối với những người ở trong tình thế tiến thoái lưỡng nan rút lui, vẫn có hy vọng. Mã số thuế cho phép một số trường hợp ngoại lệ rút tiền IRA để bạn có thể tránh hoàn toàn khoản phạt 10%. Tất cả các trường hợp ngoại lệ được liệt kê bên dưới với mô tả chi tiết.
Các trường hợp ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm 10%
Hình phạt rút tiền sớm IRA 10% thường có hiệu lực đối với tất cả các lần rút tiền được thực hiện trước khi chủ sở hữu tài khoản đến tuổi 59 1/2. Tuy nhiên, việc miễn trừ rút tiền thường tìm cách hỗ trợ mọi người trong các loại sau:
- Những người có chi phí y tế (không được hoàn trả)
- Quân nhân dự bị (gọi nhập ngũ)
- Những người có chi phí học cao hơn
- Những người mua ngôi nhà đầu tiên của họ
Bạn vẫn có thể phải trả thuế
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng những trường hợp ngoại lệ này chỉ có thể giúp bạn tránh được hình phạt 10%. Những khoản này sẽ không miễn cho bạn bất kỳ khoản thuế tiểu bang hoặc liên bang nào mà bạn có thể phải trả cho những lần rút tiền này.
IRA rút tiền do bảo hiểm y tế và chi phí y tế có thể được miễn phí phạt 10%.
1. Bảo hiểm Y tế và Chi phí Y tế
Loại ngoại lệ rút tiền IRA này cho phép bạn làm hai điều. Bạn có thể rút để thanh toán các chi phí y tế chưa được hoàn trả vượt quá "7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn." Ngoài ra, nếu bạn thấy mình thất nghiệp, bạn có thể rút tiền (miễn phí phạt) để đóng phí bảo hiểm y tế cho vợ / chồng và / hoặc con của bạn.
Hãy lấy một vài ví dụ để xem điều này hoạt động như thế nào trong thực tế. Giả sử bạn kiếm được 70.000 đô la. Và bạn có khoảng $ 7.000 chi phí y tế chưa được hoàn trả. Bạn chỉ có thể sử dụng $ 5,250 trong quỹ IRA của mình để thanh toán các chi phí y tế đó. Hơn nữa, để ngoại lệ rút tiền IRA này có hiệu lực, nó phải đáp ứng các điều kiện sau:
- Việc rút tiền phải được thực hiện 60 ngày trước khi làm việc tại một công việc mới.
- Người rút tiền nhận thất nghiệp trong ít nhất 12 tuần liên tục.
- Việc rút IRA được thực hiện trong cùng năm nhận được thất nghiệp hoặc năm tiếp theo.
Khuyết tật
Đây thực sự có thể được coi là ngoại lệ rút IRA với số lượng băng đỏ ít nhất để cắt qua. Trong trường hợp bạn gặp phải "thương tật toàn bộ và vĩnh viễn", bạn có thể rút tiền từ IRA của mình mà vẫn tránh bị phạt 10%.
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng quản trị viên IRA (thường là ngân hàng) có thể sẽ yêu cầu bằng chứng rằng bạn bị khuyết tật nghiêm trọng. Các hình thức bằng chứng thường được chấp nhận bao gồm lời khai của bác sĩ, hoặc bằng chứng về việc nhận được khoản thanh toán tàn tật từ các công ty bảo hiểm hoặc an sinh xã hội, v.v.
Khảo sát Rút tiền IRA
Các thành viên quân đội và vệ binh quốc gia được gọi nhập ngũ cũng có thể được miễn hình phạt.
2. Phân phối Dự trữ Đủ điều kiện
Sau tháng 9 năm 2001, những người dự bị trong quân đội hoặc các thành viên vệ binh quốc gia có thể rút khỏi tài khoản IRA mà vẫn tránh được hình phạt 10% theo các điều kiện sau.
- Nếu bạn được gọi đi nghĩa vụ ít nhất 180 ngày.
Như một phần thưởng bổ sung, một số tổ chức cho phép bạn rút tiền trở lại tài khoản của mình với số tiền vượt quá giới hạn đóng góp hàng năm. Tuy nhiên, theo nguyên tắc chung, bạn chỉ được phép hoàn trả số tiền đã rút trong vòng hai năm sau khi kết thúc nghĩa vụ tại ngũ.
3. Chi phí Giáo dục Đại học
Một ngoại lệ rút tiền IRA được sử dụng rộng rãi khác giúp bạn trang trải " chi phí giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn ." Tuy nhiên, chúng chỉ có thể được áp dụng cho các trường sau trung học. Các hướng dẫn đã được thiết lập chỉ ra những chi phí giáo dục nào đủ tiêu chuẩn. Chúng bao gồm:
- Học phí
- Ăn ở (dành cho sinh viên đăng ký ít nhất nửa thời gian)
- Sách và đồ dùng
Hơn nữa, việc phân phối số tiền rút này không cần phải chi vào chi phí học tập của chủ tài khoản. Chúng có thể được sử dụng để trang trải chi phí của các thành viên trong gia đình trực tiếp (vợ / chồng, con, cháu, v.v.).
Rút tiền (lên đến $ 10.000) từ IRA cho lần mua nhà đầu tiên của bạn cũng có thể được miễn.
4. Lần mua nhà đầu tiên
Một ngoại lệ rút tiền IRA thường được sử dụng khác có hiệu lực khi bạn đang trong quá trình mua, xây dựng hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên của mình. Mã số thuế cho phép bạn rút tối đa $ 10.000.00 từ tài khoản hưu trí của mình một cách rõ ràng cho mục đích này.
Và đây là một khối trí tuệ khác. Mã số thuế xác định "người mua nhà lần đầu" là người chưa sở hữu nhà trong hai năm trước đó. Về cơ bản, điều này có nghĩa là về mặt kỹ thuật, bạn có thể đã sở hữu một ngôi nhà trong quá khứ và vẫn đủ điều kiện cho trường hợp ngoại lệ. Không có gì!
Điều gì về Kế thừa một IRA?
Nói chung, bạn được miễn hình phạt rút tiền 10% nếu bạn là người thụ hưởng được liệt kê của IRA và tiền IRA sẽ chuyển cho bạn khi chủ sở hữu tài khoản qua đời. Tuy nhiên, có một ngoại lệ (rất chính xác) đối với quy tắc này. Bạn sẽ không được miễn 10% tiền phạt nếu:
- Bạn là vợ / chồng của chủ tài khoản IRA ban đầu, bạn là người thụ hưởng duy nhất của tài khoản này và bạn yêu cầu vợ / chồng chuyển tiền IRA vào IRA của riêng bạn. Số tiền bạn đang cố gắng chuyển sẽ được coi là của bạn ngay từ đầu và sẽ bị phạt 10%.
Ngoại lệ rút tiền IRA có thể áp dụng cho các khoản phí IRS được thực hiện đối với tài khoản.
IRS Levy
Khi bạn chưa thanh toán các khoản thuế liên bang, IRS có nhiều quyền hạn rộng rãi để lấy lại số tiền đó (tức là tiền lương). Một phương pháp phổ biến là thông qua các khoản thu lại — vâng, ngay cả tài khoản IRA của bạn. Tuy nhiên, theo cách rộng rãi, nếu IRS chọn đánh trực tiếp vào tài khoản IRA của bạn, thì khoản tiền phạt 10% sẽ không được áp dụng. Tuy nhiên, nó sẽ được áp dụng nếu bạn chọn rút tiền từ IRA của mình để thanh toán cho IRS theo ý muốn của bạn.
Các khoản thanh toán định kỳ về cơ bản ngang bằng (SEPP)
Trái ngược với những gì nhiều người tin tưởng, thực sự có một cách để rút tiền từ tài khoản IRA của bạn ở mọi lứa tuổi. Tuy nhiên, bạn phải chuẩn bị để thiết lập một lịch trình rút tiền trong một khoảng thời gian . Khoảng thời gian đó được xác định như sau:
Ngoài ra, có chính xác ba phương pháp để tính toán số lượng rút tiền liên tục của bạn (số tiền bạn sẽ rút định kỳ trong khoảng thời gian). Các phương pháp tính toán rút SEPP này được trình bày trong liên kết này.
Rollovers
Ngoại lệ cuối cùng này có vẻ hiển nhiên, nhưng tôi cảm thấy nó đủ quan trọng để bao gồm. Nếu bạn đang có kế hoạch chuyển IRA hiện tại của mình sang IRA khác (như tại một tổ chức khác), bạn sẽ tránh được hình phạt 10% khi tiền được chuyển. Tuy nhiên, hãy đảm bảo rằng giao dịch này được hoàn tất trong vòng 60 ngày kể từ ngày bắt đầu chuyển đổi.
Rút tiền từ IRA của bạn chỉ như một giải pháp cuối cùng
Như tôi đã đề cập trước đây, rút tiền từ tài khoản IRA của bạn nên được coi là lựa chọn cuối cùng của bạn. Nó có vẻ là một ý tưởng hay trong thời điểm này, nhưng những năm tháng vàng son của bạn thật đáng quý; đảm bảo bạn có đủ tiền để dành cho họ những năm tháng tuyệt vời.