Mục lục:
- Một nghiên cứu phi khoa học về sai lầm của người nộp thuế
- 1. Không phải khai thuế
- 2. Không báo cáo tất cả thu nhập của bạn
- 3. Khấu trừ mà bạn không được hưởng
- 4. Số An sinh Xã hội hoặc Ngày sinh Không chính xác
- 5. Không phải trả các khoản thuế đến hạn
© cabania - Fotolia.com
Một nghiên cứu phi khoa học về sai lầm của người nộp thuế
Khi mùa khai thuế lại bắt đầu, các bài báo đang hoặc sẽ được viết trên các tờ báo, tạp chí, và cảnh báo trực tuyến những người khai thuế để tránh một số sai lầm phổ biến mắc phải năm này qua năm khác.
Tôi thấy thật mỉa mai rằng, trong thời đại nộp hồ sơ điện tử, IRS cảnh báo những sai lầm mà những người nộp hồ sơ giấy thường mắc phải. Các cảnh báo của Wall Street Journal và Daily Finance.com là tốt hơn, nhưng một số khuyến nghị của họ sẽ không áp dụng cho một người nộp thuế trung bình.
Bây giờ đến lượt tôi liệt kê một số lỗi phổ biến mà tôi thấy ở văn phòng khai thuế của chúng tôi.
1. Không phải khai thuế
Điều này có vẻ gần như ngớ ngẩn, nhưng trong suốt mùa khai thuế và cả năm, chúng tôi có những khách hàng đến mà chưa khai thuế trong nhiều năm. Một số lý do mà chúng tôi nghe được bao gồm:
- Tôi không thể bị làm phiền.
- Tôi không nghĩ rằng tôi cần phải nộp hồ sơ.
- Tôi nợ lại tiền thuế hoặc tiền cấp dưỡng nuôi con nên họ sẽ chỉ lấy tiền hoàn lại của tôi.
Cách đây vài năm, một cặp vợ chồng đã đến một trong các văn phòng của chúng tôi với một lá thư từ IRS nói rằng họ phải nộp bản khai thuế năm 2009 và 2010 trước ngày 11 tháng 4. Tất nhiên, họ cũng phải khai thuế năm 2011.
Những người đóng thuế có rất ít hồ sơ cũ của họ, nhưng IRS thì có. Tất cả các W-2, 1099, v.v. mà bạn nhận được, IRS cũng vậy. Trên thực tế, IRS có thể khai thuế cho bạn và gửi cho bạn hóa đơn thuế (và đôi khi họ làm vậy). Họ nghĩ đến lợi ích tốt nhất của IRS chứ không phải của bạn. Họ không phải lúc nào cũng biết tình trạng nộp đơn của bạn, số lượng người phụ thuộc bạn có, cũng như các khoản khấu trừ hoặc tín dụng mà bạn được hưởng; tất cả những thứ có thể làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Công việc của IRS không phải là giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Đó là công việc của bạn. (Nếu Warren Buffet đọc được điều này, tôi rất hoan nghênh ý kiến của ông ấy).
Sau khi thanh toán và nhận bản sao hồ sơ của họ từ IRS, kết hợp với hồ sơ họ có, chúng tôi có thể hoàn thành tất cả các bản khai của họ. Với 3 lần trả lại, tổng số TIỀN HOÀN TRẢ của họ là hơn $ 10.000! Tại sao những người đóng thuế này không khai thuế sớm hơn?
Đạo lý của câu chuyện này là: đôi khi sai lầm lớn nhất bạn có thể mắc phải khi khai thuế là không khai. Không nộp hồ sơ không có nghĩa là bạn sẽ không nợ thuế, nhưng cũng có nghĩa là bạn sẽ không được hoàn lại tiền nếu đến hạn. IRS đã có thông tin của bạn. Nộp thuế của bạn trước khi họ làm điều đó cho bạn.
Bankscottage
2. Không báo cáo tất cả thu nhập của bạn
Không báo cáo tất cả thu nhập của bạn có thể là một sai lầm đơn giản, trung thực hoặc nó có thể là bất hợp pháp. Nếu bạn cố ý và cố ý không báo cáo thu nhập của mình, bạn có thể bị phạt dân sự và hình sự. Bất chấp những gì nhiều người tin tưởng, theo mã số thuế, tất cả thu nhập, bao gồm cả thu nhập tiền mặt và tiền boa, đều phải báo cáo. Đối với nhân viên nhà hàng, chủ nhân của bạn có thể theo dõi tiền boa và báo cáo chúng trên W-2 của bạn vào cuối năm. Đối với người tự kinh doanh, bất kỳ ai trả cho bạn 600 đô la trở lên trong suốt cả năm đều phải cung cấp cho bạn (và IRS) 1099.
Nó có thể là một sai lầm trung thực? Chắc chắn rồi. Hầu hết các biểu mẫu phải được gửi cho bạn trước ngày 31 tháng 1. Nhưng một số biểu mẫu báo cáo thu nhập chịu thuế, chẳng hạn như 1099-B từ một nhà môi giới, sẽ không phải nộp cho bạn cho đến ngày 15 tháng 2. Những người khác, chẳng hạn như đối tác K-1, không đến hạn cho đến sau này. Ngay cả khi bạn nhận được biểu mẫu, vẫn có khả năng một biểu mẫu đã sửa đổi có thể được cung cấp cho bạn vào một ngày sau đó.
Tại văn phòng thuế của tôi, một số khách hàng đến nộp hồ sơ ngay sau khi họ nhận được một W-2. Họ muốn hoàn lại tiền, đặc biệt nếu nó bao gồm thuế trẻ em và Tín dụng thuế thu nhập kiếm được. Vào thời điểm họ quay lại để lấy giấy tờ, họ có một hoặc nhiều W-2 bổ sung. Các W-2 bổ sung này có thể thay đổi tính đủ điều kiện của họ đối với EITC. Những gì đã từng là tiền hoàn lại bây giờ có thể phải được trả lại.
Đạo đức của câu chuyện này: báo cáo tất cả thu nhập của bạn. IRS có thể đã biết về nó dù sao. Kiên nhẫn. Nhận tất cả các biểu mẫu của bạn và nộp một cách chính xác ngay lần đầu tiên. Nếu bạn nhận được mẫu W-2 mới sau khi đã khai thuế, hãy nộp tờ khai sửa đổi, 1040-X.
3. Khấu trừ mà bạn không được hưởng
Sai lầm này có thể bao gồm việc tuyên bố con cái hoặc những người phụ thuộc khác mà bạn không được hưởng để cố gắng đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế, cho đến việc phóng đại các khoản khấu trừ theo từng khoản như đóng góp từ thiện.
Với luật thuế mới, nhiều người nộp thuế sẽ sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn hơn. Mặc dù khoản khấu trừ cho Thuế Tiểu bang và Địa phương (SALT) sẽ bị giới hạn ở mức 10.000 đô la cho những người nộp đơn và chung, vẫn có thể có sự cám dỗ để tăng các khoản khấu trừ từ thiện hoặc đòi tiền lãi thế chấp mà bạn có thể không được quyền yêu cầu theo luật mới.
Một số khoản khấu trừ khác như phí khai thuế, chi phí nhân viên chưa được hoàn trả và phí cố vấn đầu tư không tồn tại theo luật thuế mới.
Đối với năm 2018, Tín dụng thuế trẻ em đã gia tăng và tiếp tục Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (EITC), cả hai đều được hoàn lại ít nhất một phần. Với các quy tắc xét cấp phức tạp, có thể có một sự cám dỗ để cố gắng yêu cầu các khoản tín dụng này, cố ý hoặc vô ý, ngay cả bởi những người không có quyền. Ví dụ, EITC phụ thuộc chủ yếu vào thu nhập của bạn và số lượng trẻ em đủ tiêu chuẩn mà bạn có thể yêu cầu. Bạn có thể yêu cầu càng nhiều trẻ đủ điều kiện, lên đến 3, thì EITC của bạn càng lớn. Người đóng thuế muốn tối ưu hóa thu nhập của họ và tối đa hóa con cái đủ tiêu chuẩn của họ để tối đa hóa EITC của họ. Bạn có thể đọc các bài viết của tôi về "Ai có thể là Trẻ đủ tiêu chuẩn cho EITC" "hoặc trung tâm này về việc xác nhận quyền sở hữu EITC một cách gian lận.
Tất cả những người đóng thuế phải yêu cầu tất cả các khoản tín dụng hoặc khoản khấu trừ mà họ được hưởng. Tuy nhiên, một số sẽ cố gắng yêu cầu một số mà họ không đủ điều kiện. Vài năm trước, có một báo cáo về một đứa trẻ 4 tuổi đòi được tín dụng cho người mua nhà lần đầu tiên. (Có lẽ anh ấy không thể sống với cha mẹ mình lâu hơn nữa.)
Đạo đức của câu chuyện này: lấy các khoản miễn trừ, khấu trừ và tín dụng mà bạn được hưởng và không hơn thế nữa. Hãy chắc chắn rằng bạn không bỏ lỡ bất kỳ điều gì bạn đến hạn. Lấy những thứ mà bạn không có quyền là gian lận và bạn sẽ phải chịu các hình phạt đi kèm với nó. Với EITC, nếu bạn yêu cầu bồi thường sai hoặc sai, bạn có thể bị từ chối trong tối đa 10 năm (thậm chí nhiều năm bạn sẽ có quyền hưởng hợp pháp).
4. Số An sinh Xã hội hoặc Ngày sinh Không chính xác
Đây thường là những lỗi đánh máy, nhưng trong một số trường hợp, chúng có thể là cố ý. Phần lớn, những vấn đề này bao gồm nhiều sai lầm văn thư mà IRS cảnh báo về các tờ khai bằng giấy.
Tất cả tên, số an sinh xã hội và ngày sinh của người nộp thuế và người phụ thuộc phải khớp với tên, số an sinh xã hội và cơ sở dữ liệu an sinh xã hội. Giả sử bạn không tạo ra tên, số an sinh xã hội và ngày sinh, thì đây thường là lỗi đánh máy hoặc lỗi trung thực (bố quên ngày sinh của con hoặc vợ).
Tuy nhiên, với việc nộp hồ sơ điện tử, những sai sót về văn thư khác với những sai sót trước đây đối với việc khai báo trên giấy. Máy tính thực hiện các phép tính, do đó bạn không còn phải lo lắng về các lỗi toán học. Với việc nộp đơn điện tử, bạn không cần phải gửi W-2 của mình. Và trong khi bạn không phải đặt chữ ký của mình trên tờ khai đã nộp điện tử, bạn và vợ / chồng của bạn, nếu khai chung, phải sử dụng chữ ký điện tử, một số pin, để nộp tờ khai.
Bảo đảm:
- Tất cả các thông tin nhập vào tờ khai của bạn là chính xác.
- Tên, đường phố, v.v., được viết đúng chính tả.
- Các số được nhập từ W-2 và các biểu mẫu khác là chính xác.
- Tất cả các tên đều được viết đúng chính tả, ngày tháng năm sinh và số an sinh xã hội đều đúng.
- Số tài khoản và số định tuyến của bạn chính xác nếu bạn trực tiếp gửi tiền hoàn lại.
- Tạo mã PIN để ký điện tử vào tờ khai.
- Sử dụng đúng trạng thái nộp đơn. Đừng kiểm tra nhiều hơn một nếu nộp bằng giấy.
Đạo lý của câu chuyện là: rác vào, rác ra. Nếu bạn không chú ý đến chi tiết, việc trả lại sẽ bị từ chối và chỉ làm chậm trễ việc hoàn lại tiền của bạn.
5. Không phải trả các khoản thuế đến hạn
Tôi không chắc điều này xảy ra thường xuyên như thế nào, nhưng tôi biết nó có. Ở Pennsylvania, người nộp thuế phải khai thuế liên bang, tiểu bang và địa phương. Chúng tôi cung cấp cho tất cả các khách hàng của chúng tôi bản sao của những tờ khai này để làm hồ sơ của họ. Nếu họ nợ thuế liên bang hoặc tiểu bang, chúng tôi cũng cung cấp cho họ chứng từ và một phong bì có ghi địa chỉ để gửi thanh toán cho họ. Không thể nộp hồ sơ khai thuế tại địa phương, vì vậy tất cả khách hàng của chúng tôi đều được cung cấp bản khai thuế, W-2, v.v., và một phong bì có ghi địa chỉ để gửi cho cơ quan thuế địa phương.
Làm cách nào để biết một số người đóng thuế không trả các khoản thuế đến hạn? Đơn giản. Khi họ mang tờ khai năm ngoái đến nộp hồ sơ năm nay, tôi thấy tất cả các phong bì, chứng từ và biểu mẫu vẫn nằm gọn trong gói mà tôi đã đưa cho họ năm ngoái.
Đạo đức của câu chuyện này, hãy trả thuế của bạn khi chúng đến hạn. Nộp mọi thủ tục giấy tờ mà bạn phải làm. Nếu bạn gửi séc, hãy kèm theo chứng từ và ghi số an sinh xã hội của bạn trên séc. Nếu bạn không thể thanh toán, hãy thiết lập một thỏa thuận thanh toán trả góp với IRS.
© 2012 Mark Shulkosky