Mục lục:
Người môi giới cố gắng giúp khách hàng có tài sản đầu tư sẽ không chịu trách nhiệm nếu khoản đầu tư thất bại
Người môi giới giúp người bán tái đầu tư Không cẩu thả nếu đầu tư thất bại
Các đại lý bất động sản giúp khách hàng tái đầu tư thu nhập từ việc bán bất động sản không phải chịu trách nhiệm pháp lý nếu các khoản đầu tư thất bại miễn là các nhà môi giới hành động có thiện chí, một tòa án phúc thẩm tiểu bang đã phán quyết gần đây.
Trong trường hợp của Gibson kiện Bankofier, một người bán nhà và đất xung quanh đã hỏi một đại lý bất động sản về cách hoãn thuế từ việc bán để cô có thể đưa nhiều tiền hơn cho các con của mình.
Đại lý bất động sản, Sharon Bankofier, đề xuất một cuộc trao đổi 1031.
Mục 1031 của Bộ luật Dịch vụ Thuế vụ cho phép người bán hoãn thuế thu nhập vốn bằng cách đầu tư thu nhập vào bất động sản thay thế. Tài sản thay thế phải được mua trong vòng 180 ngày kể từ ngày bán đầu tiên.
Mặc dù vụ việc xảy ra ở Oregon, luật thuế là liên bang và sử dụng các nguyên tắc sơ suất phổ biến ở Washington, DC và các nơi khác.
Bankofier đề nghị người bán đầu tư vào tài sản chung của người thuê, hoặc TIC. TIC được sở hữu bởi một số nhà đầu tư cùng một lúc.
Khách hàng đã làm theo gợi ý của Bankofier sau khi ký một thỏa thuận trong đó đại lý bất động sản đồng ý xác định vị trí các bất động sản của TIC nhưng sẽ không cung cấp các dịch vụ bổ sung.
Bankofier đã tìm thấy bốn tài sản TIC cho người bán và nhận được 24.000 đô la phí giới thiệu họ từ người bán. Tuy nhiên, tình trạng nhận thức của khách hàng cao tuổi trở nên xấu đi. Cô bị tuyên bố là bất tài.
Ba trong số bốn tài sản TIC cuối cùng đã thất bại khi đầu tư. Con cái của khách hàng đã kiện Bankofier với cáo buộc lạm dụng và cẩu thả người già.
Tòa án xét xử đã ra phán quyết có lợi cho Bankofier. Tòa phúc thẩm tiểu bang khẳng định quyết định này.
Tòa án lưu ý rằng thỏa thuận giữa Bankofier và khách hàng của cô ấy nói rằng khách hàng nên tìm kiếm sự trợ giúp từ bên ngoài để được tư vấn về định giá tài sản và tư vấn về thuế.
Ngay cả khi người môi giới bất động sản được coi là quản lý các khoản đầu tư của khách hàng của cô ấy, không có bằng chứng về sự sơ suất vì bốn TIC có thể được coi là khoản đầu tư tốt khi chúng được thực hiện. Tòa án cho biết, sự sụp đổ của thị trường bất động sản dẫn đến thiệt hại tài chính của khách hàng xảy ra sau các khoản đầu tư mà nhân viên kinh doanh bất động sản không thể lường trước được.
Trường hợp là Gibson kiện Bankofier.
© 2016 Tom Ramstack