Mục lục:
- Chín cảnh báo cờ đỏ
- Một số Cờ đỏ phổ biến có thể khiến bạn gặp rủi ro trong Kiểm tra IRS là gì?
- # 1 Có thu nhập cao
- # 2 Không báo cáo tất cả Thu nhập của bạn
- # 3 Nhận nhiều hơn các khoản khấu trừ trung bình
- # 4 Tự kinh doanh (Nộp hồ sơ C)
- # 5 Khấu trừ kinh doanh quá mức
- # 6 Yêu cầu một Home Office
- # 7 Tuyên bố Sở thích như một Doanh nghiệp
- # 8 Nhiều tài sản cho thuê
- # 9 Gian lận
- Đừng sợ những lá cờ đỏ:
- Cờ đỏ, bạn có cảnh báo không?
- Cảnh báo
- Hỏi và Đáp
Đừng vẫy cờ đỏ ở IRS.
Bởi Wereon (Bản gốc PNG của Nikodemos.), Qua Wikimedia Commons
Chín cảnh báo cờ đỏ
Gần như ngay sau khi chúng tôi hoàn thành tờ khai thuế, nhiều người trong chúng tôi bắt đầu lo lắng về một cuộc kiểm toán IRS đáng sợ.
Các cuộc đánh giá này thường bao gồm một lá thư yêu cầu làm rõ, thêm thông tin hoặc tài liệu bổ sung. Thông thường sẽ kèm theo yêu cầu thanh toán các khoản thuế bổ sung và có thể là tiền lãi và tiền phạt. Thư sẽ nêu lý do IRS cho rằng bạn nợ thêm tiền. Sau đó, nó sẽ là vào bạn để chứng minh khác.
Những người đóng thuế thường không phải lo lắng về việc 3 người đàn ông mặc áo khoác sẫm màu xuất hiện vào một ngày nào đó tại nhà của họ để đưa họ đến một văn phòng không có cửa sổ chỉ để có ánh sáng chiếu vào mặt họ cho đến khi họ ho ra tiếng.
Một số Cờ đỏ phổ biến có thể khiến bạn gặp rủi ro trong Kiểm tra IRS là gì?
office.microsoft.com
# 1 Có thu nhập cao
Thu nhập của bạn càng cao, rủi ro kiểm toán của bạn càng cao. Nó chỉ đi với lãnh thổ.
Đối với tất cả người nộp thuế, rủi ro tổng thể của cuộc kiểm toán là hơn 1% một chút. Nếu bạn kiếm được hơn 200.000 đô la, nó sẽ tăng lên khoảng 4%. Kiếm hơn 1.000.000 đô la và rủi ro tăng lên khoảng 12%.
Bạn nghĩ rằng báo cáo thiếu sẽ làm giảm rủi ro kiểm toán? IRS đã có tất cả các W-2, 1099, K-1, v.v. cũng đã được gửi cho bạn. Nếu bạn không báo cáo, IRS sẽ biết.
Tương tự như vậy, có lẽ không phải là một ý kiến hay nếu bạn đi yêu cầu sếp cắt giảm lương để không bị kiểm toán. Tuy nhiên, bạn có thể tăng khoản đóng góp lên 401 (k) và giảm thu nhập chịu thuế theo cách này.
office, microsoft.com
# 2 Không báo cáo tất cả Thu nhập của bạn
Điều này thuộc hai loại.
- Như tôi đã nói ở trên, nếu bạn nhận được W-2, 1099 hoặc K-1, v.v., bạn phải báo cáo thu nhập. IRS đã biết về nó.
- Nếu bạn có một doanh nghiệp chủ yếu giao dịch bằng tiền mặt, đừng báo cáo thu nhập của bạn chỉ vì không phải lúc nào cũng có hồ sơ về thu nhập đó. Các doanh nghiệp tiền mặt trong và của chính họ là những lá cờ đỏ đối với IRS. Sống trong một ngôi nhà trị giá 300.000 đô la, lái một chiếc xe hơi đắt tiền, nhưng chỉ báo cáo thu nhập 25.000 đô la từ doanh nghiệp của bạn, IRS sẽ đặt câu hỏi về cách bạn làm điều đó.
# 3 Nhận nhiều hơn các khoản khấu trừ trung bình
IRS biết điều gì sẽ xảy ra đối với các khoản khấu trừ dựa trên thu nhập của bạn. Trừ một khoản khấu trừ mà IRS cho rằng quá cao so với thu nhập của bạn, bạn có thể gặp rủi ro khi yêu cầu IRS.
Các khoản đóng góp từ thiện nhận được sự giám sát đặc biệt. Tất cả các khoản đóng góp tiền mặt đều yêu cầu biên nhận để làm tài liệu.
Các quy định về đóng góp không dùng tiền mặt thậm chí còn trở nên nghiêm ngặt hơn. Đối với các khoản quyên góp không dùng tiền mặt, bạn phải ghi lại cách bạn xác định giá trị của món đồ bạn đang quyên góp. Bạn không còn có thể yêu cầu khấu trừ $ 20 cho chiếc áo cũ mà bạn đã tặng cho tổ chức từ thiện chỉ vì bạn có thể nghĩ rằng nó đáng giá đến thế. Thay vào đó, bạn có thể phải xác định và yêu cầu giá trị cửa hàng tiết kiệm của nó. Một số mặt hàng có giá trị có thể yêu cầu thẩm định để xác định rõ ràng giá trị của chúng. Đối với tất cả các khoản đóng góp không dùng tiền mặt trên $ 500, bạn cũng phải nộp Mẫu 8283.
Bankscottage
# 4 Tự kinh doanh (Nộp hồ sơ C)
Việc tự kinh doanh và nộp Biểu C để báo cáo thu nhập kinh doanh của bạn là một lá cờ đỏ tiềm năng trên ít nhất hai mặt.
- Trước tiên, IRS sẽ muốn chắc chắn rằng bạn đã báo cáo tất cả thu nhập của mình. IRS sẽ xem xét bạn đã báo cáo tất cả thu nhập, đặc biệt là thu nhập được báo cáo trên 1099-MISC. Nếu bạn có một doanh nghiệp chủ yếu giao dịch bằng tiền mặt, các đại lý được đào tạo để tìm kiếm manh mối có thể cho thấy rằng bạn đã không báo cáo tất cả thu nhập của mình.
- Thứ hai, IRS sẽ kiểm tra chặt chẽ tất cả các khoản khấu trừ mà bạn sử dụng để giảm lợi nhuận của mình (hoặc tăng khoản lỗ của bạn). Biểu C có đầy đủ các khoản khấu trừ sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Thực hiện các khoản khấu trừ có vẻ quá mức và bạn có nguy cơ bị kiểm toán.
# 5 Khấu trừ kinh doanh quá mức
- Các khoản khấu trừ cho giải trí, ăn uống và đi lại sẽ được IRS xem xét chặt chẽ. Bạn phải lưu giữ tài liệu chi tiết về các khoản chi này, bao gồm địa điểm, những người tham dự, mục đích kinh doanh và bản chất của cuộc thảo luận. Bạn phải có biên lai cho bất kỳ chi phí nào trên $ 75 và cho tất cả các chỗ ở khi xa nhà.
- 100% việc sử dụng phương tiện kinh doanh có thể kích hoạt IRS cờ đỏ. Mặc dù bạn có thể yêu cầu khấu trừ cho việc sử dụng xe ô tô cá nhân của mình cho mục đích kinh doanh, IRS có thể cảm thấy việc bạn có một chiếc xe được sử dụng 100% cho việc kinh doanh là bất thường. Lưu giữ nhật ký chính xác về quãng đường đi, mục đích kinh doanh và mục lịch để ghi lại việc sử dụng xe cá nhân của bạn trong công việc. Bạn có thể yêu cầu tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn hoặc chi phí thực tế, nhưng bạn không thể yêu cầu cả hai.
# 6 Yêu cầu một Home Office
Nếu bạn điều hành một doanh nghiệp ngoài nhà của bạn, bạn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ văn phòng tại nhà. Văn phòng tại gia sẽ cho phép bạn khấu trừ một phần trăm tiền thuê nhà hoặc lãi thế chấp, tiện ích, bảo hiểm và thuế bất động sản từ thu nhập kinh doanh của bạn.
Để đủ điều kiện được khấu trừ văn phòng tại nhà, bạn phải sử dụng một khu vực trong nhà của bạn dành riêng cho việc kinh doanh. Gia đình bạn không thể xem TV trong phòng vào buổi tối và con bạn không thể sử dụng máy tính văn phòng của bạn để làm bài tập về nhà.
Bắt đầu từ mùa khai thuế 2014 (đối với năm khai thuế 2013), có một lựa chọn đơn giản để yêu cầu Khấu trừ của Bộ Nội vụ. Nếu bạn chọn phương pháp này, bạn vẫn phải sử dụng diện tích ngôi nhà của mình (tối đa 300 feet vuông) dành riêng cho doanh nghiệp của mình, nhưng bạn sẽ không phải lưu giữ tất cả hồ sơ hoặc hoàn thành các phép tính khá phức tạp được yêu cầu với phương pháp thông thường.
Với phương pháp đơn giản, bạn nhận được khoản khấu trừ $ 5 / foot vuông của ngôi nhà được sử dụng riêng cho việc kinh doanh (khoản khấu trừ tối đa $ 1500). Nếu chi phí văn phòng tại nhà của bạn nhiều hơn, bạn vẫn có thể chọn phương pháp thông thường để tính khoản khấu trừ.
# 7 Tuyên bố Sở thích như một Doanh nghiệp
Đối với nhiều người, những gì họ làm để kinh doanh là những gì họ thích làm. Thích nhiếp ảnh, bắt tay vào kinh doanh với tư cách là một nhiếp ảnh gia và được trừ chi phí máy ảnh và chi phí của bạn. Bán một hoặc hai bức tranh và ngôi nhà của bạn miễn phí. Nghe có vẻ như một kế hoạch tuyệt vời. Có lẽ không nhanh như vậy.
IRS cho phép bạn khấu trừ chi phí cho một doanh nghiệp hợp pháp, nhưng không cho một sở thích. Nếu bạn tuyên bố một sở thích với nhiều chi phí và thua lỗ lớn, chẳng hạn như đua xe hơi, với tư cách là một doanh nghiệp, bạn có nguy cơ bị kiểm toán.
Bạn phải báo cáo bất kỳ khoản thu nhập nào bạn kiếm được từ một sở thích, chẳng hạn như việc bán một vài bức ảnh nếu bạn là một nhiếp ảnh gia. Tuy nhiên, bạn chỉ có thể khấu trừ chi phí của mình trong phạm vi thu nhập bạn tạo ra từ sở thích. Bạn không thể khấu trừ các khoản lỗ.
Để trở thành một hoạt động kinh doanh, hoạt động phải có kỳ vọng tạo ra lợi nhuận và nó phải tạo ra lợi nhuận ít nhất 3 trong số 5 năm một lần.
# 8 Nhiều tài sản cho thuê
Nếu bạn có tài sản cho thuê và bạn tích cực tham gia quản lý tài sản đó, bạn có thể yêu cầu khấu trừ khoản lỗ lên đến 25.000 đô la. Khoản khấu trừ này sẽ giảm dần đối với thu nhập trên 100.000 đô la và biến mất khi thu nhập của bạn vượt quá 150.000 đô la.
Nếu bạn có thể chứng minh mình là một chuyên gia bất động sản (nhà phát triển, chủ nhà, nhà môi giới, v.v.), thì sẽ không có giới hạn nào đối với khoản lỗ mà bạn có thể khấu trừ.
Đừng tự nhận mình là một chuyên gia bất động sản khi bạn không phải như vậy. IRS sẽ tìm hiểu về công việc thực tế trong ngày của bạn.
# 9 Gian lận
Với việc tăng cường nộp đơn điện tử, gian lận đã tăng lên đáng kể và tăng lên trên màn hình radar IRS. Việc hoàn thuế đã bị trì hoãn một phần do IRS sàng lọc gian lận mới.
- Nhận các khoản tín dụng mà bạn không được hưởng. Yêu cầu Tín dụng Thuế Thu nhập Kiếm được với một đứa trẻ hội đủ điều kiện không phải là con của bạn có thể làm dấy lên một số dấu hiệu đỏ. Có rất nhiều người đã yêu cầu Tín dụng cho Người mua nhà Lần đầu tiên cách đây vài năm đã không được hưởng nó, kể cả một trẻ 4 tuổi.
- Tăng hoặc giảm thu nhập của bạn để tăng Tín dụng Thuế Thu nhập Thu nhập của bạn. Theo bản chất của EITC, nó tăng lên khi thu nhập của bạn tăng đến một điểm nhất định và sau đó khi thu nhập của bạn tăng hơn nữa, EITC của bạn sẽ giảm. Có những người đóng thuế sẽ thao túng thu nhập kinh doanh để đạt được điểm ngọt ngào của một khoản tín dụng tối đa. Tôi không muốn bị bắt khi làm điều này.
- Khai thuế sai. IRS nhận thức được hành vi trộm cắp danh tính để lấy số an sinh xã hội sau đó được sử dụng để khai thuế và gian lận yêu cầu hoàn thuế. Năm nay, ít nhất một khách hàng trong văn phòng thuế của chúng tôi đã khai thuế gian lận theo số an sinh xã hội của cô ấy.
Đừng sợ những lá cờ đỏ:
- Báo cáo tất cả thu nhập của bạn.
- Nếu bạn có thể chứng minh bạn được hưởng các khoản khấu trừ hợp pháp, hãy lấy chúng.
- Giữ tài liệu tốt để biện minh cho các khoản khấu trừ của bạn.
- Lưu biên lai của bạn để xác minh chi phí của bạn.
- Đừng khấu trừ hoặc yêu cầu các khoản tín dụng mà bạn không được hưởng.
Cờ đỏ, bạn có cảnh báo không?
Cảnh báo
Bất kỳ thông tin về thuế hoặc kế hoạch thuế liên bang nào được cung cấp ở trên hoặc được liên kết với bài viết này không nhằm mục đích cụ thể cho bất kỳ cá nhân hoặc tình huống cụ thể nào. Bất kỳ ai muốn áp dụng thông tin này trước tiên nên thảo luận với kế toán hoặc chuyên gia thuế để xác định tính phù hợp của thông tin hoặc cách áp dụng cụ thể vào tình huống riêng của họ.
Hỏi và Đáp
Câu hỏi: Tôi có thể yêu cầu thuế tiểu bang của tôi là bao nhiêu cho các hạng mục công trình cho PA và không phải trả thuế cho chúng?
Trả lời: Bạn có thể yêu cầu tất cả các chi phí liên quan đến công việc trên thuế PA của bạn nếu bạn có biên lai. Ví dụ về các chi phí liên quan đến công việc mà bạn có thể yêu cầu bao gồm phí công đoàn, giấy phép, dụng cụ, quần áo đặc biệt cho công việc như ủng bảo hộ lao động. Về cơ bản, bất cứ thứ gì cần thiết để thực hiện công việc của bạn nhưng sẽ không được sử dụng ngoài công việc. Ví dụ: bạn có thể yêu cầu một bộ đồng phục lao động đặc biệt hoặc một đôi giày nếu chúng thường không được mặc ngoài giờ làm việc. Bạn không thể yêu cầu một chiếc váy đẹp hoặc một bộ vest và cà vạt vì chúng có thể dễ dàng được sử dụng ngoài công việc.
Câu hỏi: Nếu bạn bán căn nhà đầu tiên của mình, bạn có phải trả một khoản phí nào không?
Trả lời: Nếu ngôi nhà là nơi ở chính của bạn và bạn đã sống ở đó ít nhất hai trong số năm năm qua, khi bạn bán ngôi nhà, bạn có thể được miễn thuế lên đến 250.000 đô la (độc thân hoặc 500.000 đô la đã kết hôn) bất kỳ khoản lợi nào bạn có thể đã nhận được từ việc bán nhà.
© 2012 Mark Shulkosky