Mục lục:
- Những gì bạn đang từ bỏ khi nhận tiền mặt
- Có phải là nhận giá trị tiền mặt cho tiền?
- Nhận tiền mặt trong các chương trình phúc lợi xác định
- Nhận tiền mặt trong các chương trình đóng góp xác định
- Suy nghĩ về việc đầu tư tiền của bạn sau khi bạn nghỉ hưu?
- Nhận tiền mặt nếu bạn có kế hoạch giảm thu nhập
- Phần kết luận
Nhiều quốc gia, chẳng hạn như Vương quốc Anh, cho phép bạn nhận lương hưu một lần khi bạn nghỉ hưu. Tại Vương quốc Anh, số tiền này (được gọi là khoản tiền lương hưu bắt đầu một lần) được miễn thuế. Ở Anh, bạn thường có thể nhận tới 1/4 số tiền lương hưu của mình theo cách này.
Giờ đây, bạn cũng có thể chọn "rút bớt" tiền từ chương trình lương hưu của mình nếu đó là một khoản tiền mua (còn được gọi là khoản đóng góp xác định). Nhưng bạn sẽ bị đánh thuế về điều này. Tiền rút ra bị đánh thuế là thu nhập khi nó được lấy đi — vì vậy nói chung tốt hơn là không rút tiền cho đến khi bạn muốn tiêu nó.
Nhưng khoản tiền một lần bắt đầu được miễn thuế và bạn có thể nhận ngay khi nghỉ hưu. Vì vậy, lấy số lượng tối đa là không có trí tuệ, phải không? Thật không may, không có gì là đơn giản. Bạn phải suy nghĩ xem việc sử dụng tiền mặt bây giờ sẽ ảnh hưởng như thế nào đến thu nhập của bạn trong tương lai xa. Nó cũng sẽ phụ thuộc vào hoàn cảnh của bạn và chính xác loại lương hưu mà bạn có.
Bài viết này có thể giúp bạn suy nghĩ về lựa chọn của mình nhưng nó không phải là lời khuyên và không phù hợp với nhu cầu cá nhân của bạn. Nếu bạn cảm thấy cần phải nói về lựa chọn của mình và những gì phù hợp nhất với hoàn cảnh cá nhân của bạn, hãy tìm một cố vấn tài chính độc lập hoặc nhà hoạch định tài chính được điều hành trong khu vực của bạn.
Bài viết này cũng dựa trên hệ thống thuế và luật hiện hành của Vương quốc Anh, nhưng các ý tưởng sẽ tương tự đối với các quốc gia khác cũng cung cấp tùy chọn gộp.
Những gì bạn đang từ bỏ khi nhận tiền mặt
Mặc dù đó là tiền mặt miễn thuế, nhưng nó không phải là tiền mặt miễn phí! Bạn đang từ bỏ một thứ gì đó — thu nhập trong tương lai từ lương hưu của bạn. Đối với hầu hết mọi người, điều đó có nghĩa là từ bỏ một phần thu nhập đảm bảo cho cuộc sống để lấy tiền mặt ngay bây giờ. Nhưng không ai trong chúng ta biết mình sẽ sống được bao lâu. Vì vậy, bạn không thể chắc chắn, ngay cả khi được giảm thuế, liệu bạn sẽ khá hơn khi lấy tiền mặt về tổng thể ngay bây giờ hay thu nhập suốt đời.
Bạn cũng nên cân nhắc xem liệu bạn có cần khoản thu nhập suốt đời đó làm "bảo hiểm" để chống lại việc hết tiền hay không nếu bạn sống đến rất già mà thời điểm đó bạn có thể đã chi tiêu một lần.
Vì hai lý do đó (bởi vì bạn không thể đoán được mình sẽ sống được bao lâu, và bởi vì thu nhập được đảm bảo suốt đời, một phần là "bảo hiểm" chống lại việc hết tiền khi bạn rất cao tuổi) bạn phải suy nghĩ nghiêm túc về số tiền lương hưu của bạn mà bạn muốn từ bỏ để nhận lương hưu một lần.
Để tiền trong chậu của bạn có thể khiến nó phát triển nhanh hơn - nhưng bạn có thể phải trả nhiều thuế hơn.
Có phải là nhận giá trị tiền mặt cho tiền?
Được rồi, hãy giả sử trong một phút rằng bạn đang thoải mái để có thể sử dụng khoản tiết kiệm của mình nếu bạn sống lâu hơn dự kiến và tất cả những gì bạn quan tâm là quyết định lựa chọn nào sẽ mang lại cho bạn nhiều tiền nhất trong suốt cuộc đời của bạn (trên Trung bình cộng). Bạn có thể mong đợi rằng nếu bạn nhận một khoản tiền mặt của mình và mua một khoản lương hưu bằng nó, bạn sẽ nhận được thu nhập giống như bạn đã từ bỏ trong chương trình lương hưu của mình. Nhưng nó không phải là đơn giản! Nó phụ thuộc vào loại lương hưu bạn có.
Có hai loại chương trình hưu trí rộng rãi: chương trình mà bạn tích lũy một khoản tiền và sau đó sử dụng số tiền đó để mua thu nhập khi bạn nghỉ hưu (chúng được gọi là chương trình đóng góp hoặc mua tiền đã xác định) hoặc chương trình mà bạn tích lũy một số tiền lương hưu dựa trên công thức (đây là các chế độ phúc lợi đã xác định, ví dụ như chế độ lương cuối cùng hoặc chế độ trung bình nghề nghiệp). Nhận tiền mặt miễn thuế hoạt động khác nhau trong mỗi loại trong hai loại chương trình này.
Nhận tiền mặt trong các chương trình phúc lợi xác định
Các chương trình này trả lương hưu cho bạn khi bạn nghỉ hưu dựa trên một công thức. Công thức này thường liên quan đến mức lương của bạn (có thể là mức lương cuối cùng hoặc mức lương trung bình nghề nghiệp của bạn). Điều đó có nghĩa là không có "nồi" tiền nào mà bạn có thể lấy tiền mặt miễn thuế của mình!
Thay vào đó, bạn phải chuyển tiền lương hưu của mình thành tiền mặt. Điều này hơi giống như quy đổi đô la thành bảng Anh tại đại lý du lịch. Có một tỷ giá hối đoái. Tỷ lệ đó thường do chương trình lương hưu của bạn quy định.
Vấn đề là không có gì đảm bảo rằng "tỷ lệ giao hoán" này sẽ được đặt bằng số thu nhập trung bình mà bạn mong đợi sẽ nhận được từ chương trình trong tương lai. Nó thường sẽ ít hơn. Điều này một phần là do tiền mặt của bạn sẽ được miễn thuế, và lương hưu của bạn sẽ không có, vì vậy chương trình không phải đưa ra các điều khoản hào phóng như vậy để làm cho nó xứng đáng với bạn khi sử dụng nó (nói cách khác, họ giữ một chút tiền giảm thuế cho chương trình) và một phần để bảo vệ chương trình hưu trí không bị cạn tiền.
Tất cả cùng nhau, điều này có nghĩa là (bỏ qua thuế) đối với hầu hết các chương trình phúc lợi đã xác định, số tiền mặt miễn thuế mà bạn nhận được sẽ ít hơn so với chi phí bạn phải trả để thay thế khoản lương hưu được "chuyển đổi" từ một nơi khác! Nhưng mặc dù tiền mặt là "miễn thuế", nó vẫn không có nghĩa đó là một giao dịch tốt. Bạn vẫn có thể mong đợi nhận được nhiều hơn trong thời gian dài bằng cách coi đó là tiền trợ cấp thay vì tiền mặt. Nhưng tất cả phụ thuộc vào "tỷ lệ giao hoán" do chương trình thiết lập.
Đây là một phép tính phức tạp. Cách duy nhất để hầu hết mọi người vượt qua vấn đề này là đưa ra lời khuyên độc lập.
Rút tiền mặt từ lương hưu của bạn cũng giống như rút tiền tại ATM - một khi nó đã hết, bạn không thể cứ nhét nó trở lại như cũ.
Gordon Joly (qua Flickr)
Nhận tiền mặt trong các chương trình đóng góp xác định
Đối với các chương trình đóng góp đã xác định thì đơn giản hơn nhiều. Bạn có một khoản tiền mà bạn sẽ chuyển đổi thành thu nhập từ lương hưu khi bạn nghỉ hưu, vì vậy lương hưu bạn từ bỏ chính xác là chi phí để mua lương hưu. Hãy nhớ rằng chi phí này thay đổi theo thời gian và phụ thuộc vào loại thu nhập từ lương hưu mà bạn muốn nhận được (ví dụ như từ việc mua lãnh niên). Vì vậy, trung bình, sử dụng tiền mặt miễn thuế nên là một việc tốt, vì bạn được giảm thuế và sẽ có lãi thậm chí so với chi phí mua hàng niên kim.
Nếu bạn dự định rút tiền từ pot của bạn thay vì (hoặc cũng như) mua một niên kim thì bạn phải trả thuế cho số tiền rút ra. Do đó, nói chung sẽ tốt hơn nếu bắt đầu lấy số tiền tối đa được miễn thuế. Nhưng bắt bạn phải xem xét hoàn cảnh của chính mình - có thể có những tình huống cụ thể mà nó có thể không tốt hơn cho bạn.
Suy nghĩ về việc đầu tư tiền của bạn sau khi bạn nghỉ hưu?
Ngày càng có nhiều người chọn để lại một số tiền đầu tư sau khi họ nghỉ hưu. Nếu bạn đang cân nhắc làm như vậy, hãy đảm bảo rằng bạn hiểu sự đánh đổi giữa rủi ro và lợi tức đầu tư mà bạn đang thực hiện. Bạn sẽ muốn có một danh mục đầu tư đa dạng, có thể bao gồm tỷ trọng cao hơn các quỹ trái phiếu doanh nghiệp chất lượng cao và các khoản đầu tư khác có rủi ro thấp hơn (và lợi tức thấp hơn) và tương đối ít đầu tư vào cổ phiếu và cổ phiếu.
Không có gì trong bài viết này là lời khuyên. Bạn có thể muốn nhận lời khuyên tài chính độc lập được điều chỉnh cho phù hợp với hoàn cảnh của bạn.
Nhận tiền mặt nếu bạn có kế hoạch giảm thu nhập
Có một ngoại lệ quan trọng. Nếu bạn có một khoản lương hưu đóng góp xác định và có kế hoạch giảm thu nhập. Rút lui thu nhập là nơi thay vì mua một khoản thu nhập được đảm bảo dưới dạng niên kim từ một công ty bảo hiểm, bạn bỏ tiền đầu tư và chỉ lấy tiền từ khoản tiền đó. Điều này rủi ro hơn so với việc mua một niên kim và thường chỉ nên được thực hiện bởi những người giàu có hoặc tài chính sành sỏi.
Nhưng nếu bạn sắp giảm thu nhập, một trong những mục tiêu chính của bạn có thể là tối đa hóa việc giảm thuế. Nếu bạn nhận tiền mặt miễn thuế, bạn sẽ được giảm thuế từ thuế thu nhập. Tuy nhiên, nếu bạn đầu tư số tiền đó thì thu nhập và lãi vốn trong tương lai sẽ phải chịu thuế. Tuy nhiên, nếu bạn để số tiền đó trong kho lương hưu của mình, bạn sẽ tiếp tục tạo ra nó miễn thuế. Nhưng sau đó bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền đó khi bạn giảm thu nhập hoặc khi bạn chết.
Đây là một tình huống mà bạn chắc chắn nên đưa ra lời khuyên độc lập sẽ được điều chỉnh cho phù hợp với hoàn cảnh cá nhân của bạn.
Phần kết luận
Nhận lương hưu miễn thuế lớn nhất một lần dường như có ý nghĩa. Nó miễn thuế và bạn có thể sử dụng tiền ngay lập tức. Nhưng thật không may, đó không phải là một quyết định hiển nhiên. Bạn nên cân nhắc kỹ xem liệu bạn có đủ khả năng để từ bỏ thu nhập trong tương lai và liệu thỏa thuận cụ thể mà bạn được cung cấp có xứng đáng với đồng tiền bỏ ra hay không.