Mục lục:
- Tài khoản Hưu trí hoạt động như thế nào?
- 401 (k)
- 403 (b)
- 401k vs Roth IRA
- Solo 401 (k)
- IRA
- Roth IRA
- SEP IRA
- IRA đơn giản
- Tài khoản tiết kiệm sức khỏe
- Tóm lược
- Người giới thiệu
- Hỏi và Đáp
Một trong những lý do phổ biến nhất mà mọi người đưa ra để không thiết lập tài khoản hưu trí là sự nhầm lẫn xung quanh các loại tài khoản. Nhiều người không nhận thức được sự khác biệt giữa các tài khoản hưu trí khác nhau hoặc cách hoạt động của bất kỳ tài khoản hưu trí nào.
Việc không biết sự khác biệt giữa 401 (k) và Roth IRA là điều dễ hiểu, đặc biệt nếu công việc của bạn không liên quan đến tài chính hoặc kế toán. Nhưng trì hoãn kế hoạch nghỉ hưu là một sai lầm có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng sau này trong cuộc đời bạn. Tốt hơn nhiều là bạn nên tìm hiểu sớm về các lựa chọn tài khoản hưu trí khác nhau — sớm nhất là ở độ tuổi 20 của bạn.
Bạn càng sớm tìm hiểu về các tùy chọn của mình, bạn càng có nhiều thời gian để thiết lập tài khoản và bắt đầu cấp vốn cho nó.
Tài khoản Hưu trí hoạt động như thế nào?
Có một quan niệm sai lầm rằng tài khoản hưu trí chỉ giống như một tài khoản tiết kiệm, nơi bạn cất giữ tiền của mình cho đến khi bạn đến tuổi nghỉ hưu — và sau đó bạn sẽ nhận lại tất cả. Thực tế phức tạp hơn một chút. Có những cân nhắc về thuế và các lý do khác tại sao mở tài khoản hưu trí là cách tốt nhất để tiết kiệm cho phần đó của cuộc đời bạn. Ngoài ra còn có các giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp và thời điểm bạn có thể rút tiền trong tài khoản.
Nếu bạn bắt đầu tiết kiệm để nghỉ hưu bằng một tài khoản đầu tư thông thường, bạn phải trả thuế mỗi khi bạn bán cổ phiếu, trái phiếu hoặc rút ra một quỹ tương hỗ. Và nếu bạn đang bán cổ phiếu trong vòng 12 tháng kể từ khi mua chúng, bạn đang xem xét mức thuế thu nhập rất cao — bất cứ nơi nào từ 15 đến 30 phần trăm. Tài khoản hưu trí cung cấp cho bạn một khoản giảm thuế — trong quá trình thêm tiền vào tài khoản của bạn hoặc khi bạn rút tất cả tiền từ tài khoản khi nghỉ hưu. Khi nào bạn được giảm thuế tùy thuộc vào loại tài khoản hưu trí mà bạn thiết lập.
Giải thích các loại tài khoản hưu trí khác nhau
401 (k)
Hầu hết các công ty sẽ cung cấp cho nhân viên của họ một kế hoạch tiết kiệm hưu trí tiêu chuẩn 401 (k). Các khoản đóng góp cho 401 (k) được khấu trừ thuế và bất kỳ khoản thu nhập đầu tư nào trên tài khoản đều được hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ được giảm thuế trên 401 (k) cho đến khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, hoặc bạn đã sẵn sàng rút tiền ra khỏi tài khoản.
401 (k) có mức đóng góp tối đa, ở mức 18.500 đô la cho năm 2018. Những người từ 50 tuổi trở lên có tùy chọn thêm tối đa 6.500 đô la như một điều khoản bổ sung. Các khoản đóng góp tối đa thay đổi hàng năm, tùy thuộc vào hướng dẫn của IRS.
Người sử dụng lao động được phép khớp mức đóng góp của nhân viên với 401 (k), lên đến một tỷ lệ nhất định. Ví dụ: chủ nhân có thể chọn 100% phù hợp với đóng góp của nhân viên cho mỗi năm — tối đa 5% thu nhập hàng năm của họ. Nếu nhân viên kiếm được 60.000 đô la một năm, thì người sử dụng lao động sẽ thêm 3.000 đô la vào 401 (k) mỗi năm.
Rút tiền từ 401 (k) có thể bắt đầu khi cá nhân đạt 59 tuổi rưỡi. Bất kỳ khoản rút tiền nào trước tuổi đó sẽ phải chịu thuế phạt 10%, cùng với nghĩa vụ thuế. Cũng có thể vay theo số 401 (k), nếu được chủ lao động cho phép. Số tiền vay lên đến 50% giá trị của gói, tối đa là 50.000 đô la. Bất kỳ khoản vay nào đối với khoản vay 401 (k) phải được trả lại trong vòng năm năm.
403 (b)
Điều 403 (b) có hiệu lực nếu một cá nhân làm việc cho một tổ chức chính phủ hoặc một tổ chức phi lợi nhuận. Việc xử lý thuế thu nhập, giới hạn đóng góp, hướng dẫn phù hợp với người sử dụng lao động, yêu cầu rút tiền và các điều khoản cho vay đều giống với kế hoạch 401 (k).
Có một quy tắc đóng góp tối đa cho phép đặc biệt (MAC) đối với điều 403 (b), trong đó những cá nhân đã dành 15 năm trở lên với một chủ lao động duy nhất có thể thêm $ 3.000 vào giới hạn đóng góp hàng năm của họ. Nhưng người sử dụng lao động có quyết định cho phép khoản đóng góp bổ sung này, và nhiều người không biết về sự tồn tại của nó.
Các tùy chọn đầu tư có một chút hạn chế với 403 (b). Với 401 (k), hầu hết mọi loại phương tiện đầu tư đều được phép. 403 (b) được giới hạn để lựa chọn quỹ tương hỗ và niên kim.
Nếu bạn có kế hoạch 403 (b) thông qua người sử dụng lao động của mình, nhưng bạn đang chuyển sang một công việc mà họ đưa ra mức 401 (k), bạn có thể chuyển kế hoạch của mình thành 401 (k).
401k vs Roth IRA
Solo 401 (k)
Đơn 401 (k) được thiết kế cho chủ doanh nghiệp và vợ / chồng không có bất kỳ nhân viên nào. Bạn không thể đóng góp vào solo 401 (k) nếu bạn có bất kỳ nhân viên nào. Không có giới hạn về tuổi tác hoặc thu nhập để ghi danh vào chương trình này. Giới hạn đóng góp được đặt thành 55.000 đô la cho năm 2018, với 6.000 đô la bổ sung có sẵn cho những người từ 50 tuổi trở lên.
Có một ngoại lệ đối với khía cạnh không có nhân viên trong kế hoạch này: vợ / chồng của chủ tài khoản. Nếu vợ / chồng của bạn kiếm được thu nhập thông qua công việc kinh doanh của bạn, bạn có thể thêm họ vào kế hoạch. Bằng cách thêm vợ / chồng vào kế hoạch, có thể tăng gấp đôi số tiền đóng góp hàng năm cho đơn ca 401 (k).
Người nắm giữ gói Solo 401 (k) có quyền lựa chọn giữa gói truyền thống hoặc gói Roth. Kế hoạch truyền thống cho phép các khoản đóng góp trước thuế, được hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu. Một kế hoạch Roth cho phép các khoản đóng góp sau thuế, nhưng không thu thuế khi nghỉ hưu.
Hầu hết mọi loại hình đầu tư đều được phép trong solo 401 (k). Người nắm giữ kế hoạch có thể đầu tư tiền của họ vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, giấy thế chấp, bất động sản, kim loại quý và hơn thế nữa. Bất kỳ khoản rút tiền nào từ tài khoản trước 59 tuổi rưỡi sẽ phải chịu các hình phạt nghiêm khắc từ IRS.
IRA
Tài khoản hưu trí cá nhân, hay IRA, là một loại phương tiện đầu tư có lợi về thuế mà các cá nhân có thể mở nếu họ muốn tiết kiệm để nghỉ hưu. Có một số loại IRA khác nhau — truyền thống, Roth, SIMPLE và SEP. Các khoản đầu tư có thể được thực hiện trong IRA bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và hơn thế nữa.
Cả tài khoản IRA truyền thống và Roth đều được mở bởi các cá nhân muốn thiết lập khoản tiết kiệm hưu trí của riêng họ. SEP và SIMPLE IRA được thiết lập bởi các chủ doanh nghiệp nhỏ hoặc các cá nhân tự kinh doanh.
Các khoản đóng góp vào tài khoản IRA truyền thống được khấu trừ thuế. Bạn sẽ không phải trả thuế cho số tiền bạn đang đưa vào IRA truyền thống của mình, nhưng bạn sẽ phải trả thuế khi nghỉ hưu. Các khoản đóng góp của cá nhân cho IRA truyền thống không được vượt quá $ 5,500. Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp tối đa $ 6,500 vào tài khoản.
Những cá nhân kiếm được hơn 63.000 đô la một năm sẽ phải trả một số khoản thuế cho các khoản đóng góp của họ vào tài khoản IRA truyền thống. Những người có tổng thu nhập đã điều chỉnh lớn hơn $ 73,000 sẽ cần phải trả thuế cho tất cả các khoản đóng góp của họ, miễn là chủ nhân của họ đưa ra kế hoạch nghỉ hưu. Nếu chủ lao động của bạn không đưa ra bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu nào và bạn kiếm được hơn 73.000 đô la một năm, thì các khoản đóng góp của bạn sẽ được khấu trừ thuế.
Roth IRA
Sự khác biệt chính giữa IRA truyền thống và Roth là các khoản đóng góp của bạn không được khấu trừ thuế trong Roth IRA. Bạn sẽ phải trả thuế cho tất cả các khoản đóng góp của bạn vào tài khoản này, bất kể mức thu nhập của bạn. Nhưng bạn sẽ không bị đánh thuế đối với các khoản rút tiền bạn thực hiện từ tài khoản khi nghỉ hưu.
Cả hai tài khoản IRA truyền thống và Roth IRA đều có lãi suất và cổ tức miễn thuế. Bạn sẽ không phải trả thuế cho số tiền mà bạn kiếm được thông qua các khoản đầu tư của mình bằng một trong hai tài khoản. Sự khác biệt là bạn bị tính thuế khi bạn thêm tiền vào tài khoản với Roth IRA. Hóa đơn thuế đến hạn vào thời điểm rút tiền với IRA truyền thống.
SEP IRA
SEP, hay đơn giản hóa lương hưu của nhân viên, IRA là một tài khoản hưu trí hữu ích cho các cá nhân tự kinh doanh và chủ doanh nghiệp nhỏ. Người sử dụng lao động có thể đóng góp tới 25 phần trăm thu nhập hàng năm của bạn, hoặc $ 55,000 — bất kỳ số tiền nào ít hơn. Đây là những con số của năm 2018 và chúng thay đổi hàng năm.
Việc thiết lập SEP IRA dễ dàng hơn so với 401 (k). Nếu một chủ doanh nghiệp nhỏ có nhân viên, họ phải được bảo hiểm nếu họ đáp ứng các yêu cầu cụ thể. Tin tốt là các chủ doanh nghiệp nhỏ thiết lập SEP IRA cho nhân viên của họ được phép khấu trừ các khoản đóng góp cho kế hoạch của nhân viên từ thu nhập kinh doanh được báo cáo của chính họ. Nó giúp các chủ doanh nghiệp nhỏ đảm bảo mức thuế thấp hơn.
Khi rút tiền từ SEP IRA, tiền đó sẽ bị đánh thuế. Hình phạt cho việc rút tiền sớm khỏi SEP IRA là 10 phần trăm, cộng với thuế thu nhập thông thường.
IRA đơn giản
IRA là một kế hoạch khác được thiết kế cho các chủ doanh nghiệp nhỏ hoặc các cá nhân tự kinh doanh. Với IRA ĐƠN GIẢN, nhân viên được phép đóng góp vào tài khoản hưu trí của họ và nhân viên cần phải phù hợp với những đóng góp đó. Các khoản đóng góp cho kế hoạch do chủ lao động thực hiện được khấu trừ thuế, tương tự như cách hoạt động của SEP IRA.
Với SIMPLE IRA, các khoản đóng góp của chủ nhân bị giới hạn theo một trong hai cách. Họ có thể phù hợp với các khoản đóng góp lên đến ba phần trăm lương thưởng cho nhân viên của họ. Hoặc họ có thể đóng góp hai phần trăm không hoạt động cho mỗi nhân viên đủ điều kiện. Nhân viên bị giới hạn đóng góp $ 12.500 mỗi năm và $ 15.500 nếu họ trên 50 tuổi.
Một điểm khác biệt chính giữa SEP IRA và SIMPLE IRA là người sử dụng lao động không được phép tự đóng góp với SEP IRA. Nó được thiết kế cho người sử dụng lao động để thực hiện tất cả các đóng góp. SEP IRA phù hợp hơn với các doanh nghiệp nơi nhân viên thực hiện hầu hết các khoản đóng góp, trong khi chủ lao động phù hợp với một tỷ lệ nhất định.
Hình phạt cho việc rút tiền sớm khỏi SIMPLE IRA là 25 phần trăm, cộng với thuế thu nhập. Hình phạt này xảy ra khi việc rút tiền xảy ra trước 59 tuổi rưỡi, hoặc nếu việc rút tiền bắt đầu trong vòng hai năm kể từ khi bắt đầu kế hoạch. Nếu IRA ĐƠN GIẢN hơn hai tuổi, nhưng cá nhân dưới 59 tuổi rưỡi, hình phạt là 10 phần trăm cộng với thuế thu nhập.
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe
Tài khoản Tiết kiệm Y tế, hoặc HSA, là một tài khoản có lợi về thuế dành cho những cá nhân được bao trả bởi các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao. Mục tiêu của HSA là giúp những cá nhân này tiết kiệm cho các chi phí y tế không nằm trong các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao của họ.
Các đóng góp cho HSA được thực hiện bởi các cá nhân và / hoặc người sử dụng lao động của họ. Có giới hạn tối đa cho các khoản đóng góp, với giới hạn cá nhân được đặt là $ 3,450 và giới hạn cho gia đình là $ 6,850. Các giới hạn khấu trừ tối thiểu cũng thay đổi hàng năm, để đủ điều kiện cho HSA. Mức tối thiểu cho cá nhân là $ 1,350 và mức tối thiểu cho gia đình là $ 2,700. Tiền túi tối đa cho cá nhân là $ 6,650, trong khi con số cho gia đình được đặt ở mức $ 13,300.
Tiền vào HSA hoạt động tương tự như 401 (k). Nếu bạn đang nhận kế hoạch thông qua chủ lao động của mình, các khoản đóng góp miễn thuế sẽ được khấu trừ vào tiền lương của bạn. Và chủ nhân của bạn cũng có thể đưa ra tỷ lệ phần trăm phù hợp với những đóng góp này. Một khía cạnh độc đáo của HSA là bất kỳ ai cũng có thể đóng góp vào kế hoạch của bạn — vợ / chồng, cha mẹ, đại gia đình, bạn bè, v.v.
Tóm lược
Với rất nhiều lựa chọn tài khoản hưu trí, việc mọi người bối rối khi lần đầu tiên bắt đầu nghĩ đến kế hoạch nghỉ hưu là điều dễ hiểu. Nhưng nhiều tài khoản trong số này dành cho các tình huống và mục đích cụ thể. Khi bạn nhìn vào số lượng tài khoản hưu trí mà bạn đủ điều kiện để thiết lập, bạn sẽ thấy rằng nó nhỏ hơn rất nhiều so với danh sách này. Luôn luôn là khôn ngoan khi liên hệ với một cố vấn đầu tư có năng lực để nhận được lời khuyên cụ thể cho tình huống cụ thể của bạn.
Một quyết định chính xoay quanh việc giảm thuế đối với các khoản đóng góp hoặc rút tiền. Cả hai đều có mặt tích cực và tiêu cực, và bạn sẽ quyết định điều gì là tốt nhất cho hoàn cảnh của mình.
Cũng có thể mở nhiều hơn một tài khoản hưu trí. Ví dụ: bạn có thể quyết định sử dụng Roth IRA, ngay cả khi bạn nhận được 401 (k) từ chủ nhân của mình. Nhưng bạn phải lưu ý rằng các đặc quyền về thuế liên quan đến IRA có thể thay đổi, tùy thuộc vào mức thu nhập của bạn và liệu bạn có 401 (k) thông qua chủ lao động của mình hay không.
Cho dù loại tài khoản nào phù hợp với bạn, hãy bắt đầu tiết kiệm ngay hôm nay vì thời gian nghỉ hưu sẽ đến sớm hơn bạn nghĩ (hãy tin tôi về điều này, tôi biết từ kinh nghiệm cá nhân).
Người giới thiệu
“Các loại kế hoạch nghỉ hưu”
Tyson, Eric và Bob Carlson. Tài chính cá nhân cho người cao niên cho người cao tuổi . Nhà xuất bản Wiley, Inc. 2010.
Maeda, Martha. Hướng dẫn đầy đủ về IRA và đầu tư IRA: Chiến lược xây dựng sự giàu có được tiết lộ . Tập đoàn xuất bản Atlantic, Inc. 2010.
Hỏi và Đáp
Câu hỏi: Nếu ở tuổi 55, tôi rút hết tiền từ 401k của mình, tôi sẽ bị phạt bao nhiêu?
Trả lời: Các khoản rút tiền từ chương trình đủ điều kiện của bạn bị đánh thuế như thu nhập bình thường và có thể bị phạt thuế Liên bang 10% nếu thực hiện trước 59 tuổi 1/2. Nếu bạn rời khỏi chủ lao động của mình trong hoặc sau năm mà bạn bước sang tuổi 55, bạn có thể không phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10%.
Câu hỏi: Khi nào bạn phải bắt đầu rút tiền ra khỏi tài khoản hưu trí Roth?
Trả lời: Nếu bạn đáp ứng các yêu cầu, các bản phân phối đủ điều kiện được miễn thuế.
Bạn có thể đóng góp cho Roth IRA của mình sau khi bạn đến tuổi 70-½.
Bạn có thể để lại số tiền trong Roth IRA của mình miễn là bạn còn sống.
Thông tin này là từ trang web IRS: